財務諸表から運転資金を計算する方法

中小企業の運転資金は、ビジネスの財務上の健全性を明らかにするいくつかの財務比率の1つです。 運転資本は、流動資産から流動負債を差し引いた、流動性の尺度です。 会社の貸借対照表に含まれている情報から、運転資金を計算することが可能です。 運転資金収支は、あなたの事業が期限が到来したときに現在の債務を満たすことができるかどうかを識別することができます。

1。

会社の現在の資産を一覧表示している貸借対照表のセクションを識別します。 貸借対照表の資産セクションには、通常、流動性の高い順に資産がリストされているため、流動資産はセクションの最上部近くにリストされるべきです。 個々の当座預金勘定残高をすべて追加して合計を導き出します。

2。

会社の流動負債を一覧表示している貸借対照表のセクションを識別します。 貸借対照表の「負債」セクションには通常、期日順に負債がリストされているため、流動負債はセクションの上部近くにリストする必要があります。 個々の当座預金勘定残高をすべて追加して合計を導き出します。

3。

流動資産の合計から流動負債の合計を差し引きます。 結果は運転資金の量です。 たとえば、Pretty Petals Flower Shopの流動資産は10, 000ドル、流動負債は5000ドルです。 店の運転資金は5000ドルです。

先端

• 運転資本の残高が大きいほど、会社が現在の義務を果たすことができる可能性が高くなります。 運転資本の残高がゼロ、つまり流動資産と流動負債が等しい場合、事業は流動負債を満たすのに十分な流動資産を保有しています。 運転資本残高が改善しない場合、ゼロまたはマイナスの運転資本は、現在および将来の流動性またはキャッシュフローの問題の兆候である可能性があります。