外貨に対する米国の報告要件

マネーロンダリングを防止することを目的とした連邦法では、大量の通貨、つまり現金や硬貨が含まれる場合、取引を政府に報告する必要があります。 これらの法律は、米国通貨と外貨にも同様に適用されます。 報告を引き起こす金額はドルで表現されます。 報告を要求するために必要な外貨の金額は、為替レートによって異なります。

銀行秘密法

連邦銀行秘密法は通常、銀行およびその他の金融機関に対して、10, 000ドルを超える現金取引を内国歳入庁に報告することを要求しています。 「取引」には、預金、引き出し、外貨両替、トラベラーズチェック、レジ係の小切手、その他の現金代替商品の購入が含まれます。 1日に行われたトランザクションは1つのトランザクションとしてカウントされるため、1日に5, 000ドルの3つの別々の入金がレポートをトリガーします。 さらに、金融機関は、誰かが意図的に10, 000ドルのしきい値を回避するためにトランザクションを「構築」していると信じる場合、または単に金額の現金が犯罪活動から来ると信じる場合、報告を行う必要があります。

ビジネスがしなければならないこと

銀行は、スーパーマーケットやレストランなど、現金で大量の販売を行っているため、10, 000ドルを超える入金を頻繁に行っているビジネス顧客に対する報告要件を免除される可能性があります。 ただし、連邦規制により、報告要件はこれらの事業に限定されます。 銀行秘密法の規則は、「貿易または事業の過程で」10, 000ドルを超える価値のある通貨を受け取る「すべての人」にも適用されます。 この場合も、通貨の定義には米国と外貨の両方が含まれます。

為替レート

レポート作成に必要な外貨の金額は、取引時の為替レートによって異なります。 あなたが観光客や外国の訪問者とたくさんのビジネスをするならば、あなたは、例えばメキシコのペソを受け入れるかもしれません。 顧客があなたに50, 000ペソを支払おうとしていて、現在の為替レートが12.5ペソであれば、その取引はわずか4, 000ドルなので、お金が犯罪行為に関連しているとは思わない限り、報告は不要です。 。 しかし、顧客があなたに13万ペソを支払いたいのであれば、それは10, 400ドルなので、報告が必要です。

トランザクションを報告する方法

企業はIRSに通貨取引報告書（CTR）を提出することによって10, 000ドル以上の取引を報告します。 取引が10, 000ドルのしきい値に達していなくても、取引が違法行為に結びついていると企業が判断した場合、疑わしい活動報告書を提出することができます。 レポートには取引を行っている人の名前と住所が含まれている必要があるため、取引時にこの情報を有効なIDで検証することが重要です。 フォームは、Financial Crimes Enforcement Networkの「BSA E-Filing System」を通じて電子的に提出することができます。

マネーサービス事業

銀行秘密法には、小切手の換金、通貨の交換、為替の販売などのサービスを提供する、マネーサービス事業に対する追加要件があります。 これらの会社は、他のすべての事業と同じ報告要件に縛られています。 しかし、3, 000ドルから10, 000ドルの間の取引については、時間、日付、金額、確認された顧客IDを含む取引の記録を作成し、その記録を5年間保存する必要があります。 企業は1, 000ドルを超える通貨の交換についても同様の記録を残す必要があります。 2, 000ドル以上の交換には、疑わしい活動報告が必要です。