プロジェクトのキャッシュフローを見積もる方法

ビジネスプロジェクトを成功させるためには、現金の流入と流出を理解する必要があります。 キャッシュフローを使用すると、短期の予測を作成して、プロジェクトのためにどのようにお金を稼ぐのか、またどのように支出のために支払うのかを判断できます。 現金の流入は通常、資金調達、運営および投資から生じる。 一方、現金支出は主に経費によるものです。 プロジェクトのキャッシュフローを見積もることは必要であり、資本予算の最も困難な部分の1つです。

初期現金支出

プロジェクトのキャッシュフローを見積もる際には、最初に最初の現金支出を考慮してください。 これは、プロジェクトの開始時に発生するすべてのキャッシュインフローとアウトフローの量を表します。 プロジェクトを開始するときには、購入機器、人件費、およびプロジェクトの開始に必要なその他の公益事業の費用など、初期費用がかかります。 プロジェクトを作成するために必要なすべてのコストを合計すると、そのコストを明確に把握できます。

運転資金

プロジェクトを実施する際には、事業運転資金のニーズがプロジェクトのさまざまな段階で変化することを考慮してください。 例えば、流動資産が流動負債よりも多い場合、運転資金が増加し、これは現金流出を表します。 同様に、流動負債が流動資産を上回る場合、正味運転資本はマイナスになる可能性があり、これはキャッシュフローです。 したがって、プロジェクトのキャッシュフローを見積もるときは、運転資金を考慮して適切に割引きます。

間接費

プロジェクトの開始と実行には間接費がかかります。 間接費には、家賃の支払い、従業員給付、訴訟費用、その他の管理費が含まれます。 間接費がプロジェクトに関連する増分キャッシュフローであるかどうかを常に判断します。 プロジェクトを実行可能な状態に保つには、諸経費に対して支払っているコストがキャッシュインフローを超えないようにします。

減価償却費

プロジェクトを開始するには、通常、プロジェクトを実行するための資産を購入する必要があります。 資産の購入はマイナスの現金流出につながりますが、すぐに記録するべきではありません。 資産の耐用年数を通して、減価償却費として徐々に増やしてください。 減価償却はキャッシュフローではありませんが、収入に影響を及ぼし、キャッシュフローに影響を与えます。 したがって、プロジェクトのキャッシュフローを計算するときは、減価償却費を加算します。