記録されていない預金は銀行または本の銀行調整表に影響を与えますか？

正確な記録は財務に必要です。 そうでなければ会社の記録がすぐに銀行の記録と一致しなくなり、問題が発生する可能性があるため、銀行の調整はこの重要な部分です。 和解のプロセスは、両方のレコードを確実に一致させるのと同じくらい簡単ですが、記録されていない預金がある場合のように、ときどきレコードの保存が少し曖昧になることがあります。

未記録の預金とは何ですか？

記録されていない預金は、積送中預金とも呼ばれ、月末の照合中に頻繁に表示されます。 銀行は月に1回、一般的に最初の日から最後の日までのすべての活動を報告する声明を送ります。そしてこれは一般的に会社側の本と比較されるものです。 しかし、月の末日に入金が行われ記録されると、新しい月の開始後まで銀行によって記録されない可能性があり、銀行の明細書では入金ができなくなります。 これらは移動中の預金と呼ばれます。

銀行元帳とブック元帳

「銀行側」、または銀行元帳は、単に口座を会社の帳簿元帳と調整するために使用される銀行取引の記録を意味します。 多くの場合、これは毎月の銀行取引明細書になります。 帳簿元帳は、会社の口座の記録であり、資金の流入または流出に応じて更新されます。銀行の記録、金利の増加、およびエラーを確認するために銀行の記録と比較されるものです。

それがないところにお金を入れる

銀行の和解のための一般的な経験則は、「お金をそうでない場所に置く」ことです。 銀行元帳と帳簿の間に不一致が見つかった場合、仕訳を調整すると、どちらの側でレコードが欠落していても影響を受けるはずです。 未記録の預金の場合、預金は会社の帳簿には表示されますが銀行の帳簿には表示されません。 調整中は、その月にそのお金が入金されたことを反映させるために、預金を銀行側に追加する必要があります。 これは真の銀行収支になります。

正確な和解の重要性

記録されていない預金や未払いの小切手などの落とし穴を無視するなどして、調整が無視されたり不適切に行われたりすると、企業の書籍はすぐに不正確で信頼できなくなる可能性があります。 多かれ少なかれお金が利用可能であるように思われるかもしれず、不完全な財務上の意思決定をもたらし、そして誤りは気付かれないかもしれません。 大規模な小切手が入力されていない、または誤って入力されている場合、あるいは銀行がエラーを犯して口座を引き落としている場合、これは破滅的になる可能性があります。