キャッシュフロー率とは

新規事業にとって重要な問題は、キャッシュフローの管理です。 現金が不足している事業は、たとえ長期的な収益性のあるビジネスモデルを持っていても、その供給業者への支払いに問題があり、ソルベンシーの問題に直面しています。 キャッシュフロー比率を通して、あなたはあなたの財務諸表に基づいてあなたの会社の現在の支払能力ポジションを測定することができます。

財務諸表

キャッシュフロー比率を測定するときは、貸借対照表、損益計算書、およびキャッシュフロー計算書の情報が必要です。 貸借対照表には、会社が現在所有しているもの（資産）、所有しているもの（負債）、および所有者にとっての価値（株主資本）が一覧表示されます。 損益計算書には、過去1年間の貴社のすべての収益が一覧表示されています。 キャッシュフロー計算書には、会社のキャッシュインフローとアウトフローがリストされています。 損益計算書はあなたが利益を上げたかどうかを記録しますが、キャッシュフロー計算書は会社が現金を生み出したかどうかを記録します。

キャッシュフローソルベンシー

キャッシュフロー支払能力比率は、あなたの会社がその債務を支払う能力を測定します。 キャッシュフローの支払能力を計算するには、会社の営業活動からのキャッシュフロー合計をその負債合計で割ります。 高いキャッシュフロー支払能力比率はあなたのビジネスがその負債を完済するのに十分な現金を生み出すことを意味します。 低い比率は経済的な問題の兆候です。 あなたの現在の負債を返済するのに十分な現金を生成しない場合、供給業者は将来の配達をキャンセルし、銀行はあなたの信用枠を切るかもしれません。

キャッシュフローマージン

2番目のキャッシュフロー比率はキャッシュフローマージンです。 会社のキャッシュフローマージンを計算するには、オペレーションからのキャッシュフローを年間総収入で割ります。 この比率は、過去1年間の会社の収益の質を測定します。 あなたが高い比率を持っているならば、あなたの顧客は彼らの命令のためにあなたに一貫してあなたに支払っています。 あなたが低い比率を持っているならば、あなたの会社の収入の大部分は顧客の負債で構成されています。 あなたの顧客が彼らの借金をデフォルトにする可能性があるので、これはより危険な立場であり、あなたのビジネスの財政状態を傷つけます。

キャッシュフローROA

あなたの事業の最後のキャッシュフロー比率の1つは、資産のキャッシュフロー収益率です。 キャッシュフローのROAを計算するには、会社の営業活動からのキャッシュフローを総資産で割ります。 この比率を使用すると、自社がどれだけ効率的に運営されているかを類似の企業と比較できます。 あなたが高いキャッシュフローROAを持っているならば、あなたはあなたの資産に対して同じような規模の会社よりも高い収益を生み出しています。 あなたが低いキャッシュフローROAを持っているならば、あなたのビジネスは他の会社より低い資産の収益を生み出しています、あなたの会社の業務における非効率性を示します。